24 лютого в Державному податковому університеті відбулася гостьова лекція, присвячена практичним аспектам розслідування операцій із віртуальними активами та аналітиці блокчейн-транзакцій. Подію організовано Навчально-науковим інститутом економічної безпеки та митної справи спільно з Проєктом UCIF «Посилення спроможності протидії незаконним фінансам в Україні».

У заході взяли участь студенти, представники адміністрації університету, фахівці державного сектору та правоохоронних органів. Лекція проходила у змішаному форматі та поєднала аналітичний огляд із практичною демонстрацією інструментів розслідування.

Із презентацією відкрив зустріч Панченко Євгеній, перший заступник начальника Департаменту міжнародного поліцейського співробітництва Національної поліції України. Він акцентував на зростаючій ролі цифрових інструментів у кримінальних правопорушеннях та необхідності підвищення інституційної спроможності української системи в умовах нових викликів. Ще кілька років тому кіберзлочини здебільшого пов’язувалися з окремими технічними фахівцями, натомість зараз значна частина шахрайських схем і фінансових зловживань реалізується через цифрову інфраструктуру.

Саме тому підготовка фахівців, здатних працювати з блокчейн-аналітикою, цифровими доказами та міжнародною координацією, є об’єктивною потребою держави.

У межах теоретичної частини учасники розглянули еволюцію цифрових фінансів — від становлення інтернету як комунікаційного середовища до формування повноцінної екосистеми віртуальних активів. Блокчейн було охарактеризовано як технологію розподіленого реєстру, що фіксує всі транзакції у послідовному та незмінному вигляді. Кожна нова операція базується на попередніх записах, а контроль за мережею здійснюється децентралізовано через більшість вузлів, що забезпечує цілісність системи.

Окрему увагу приділено базовим поняттям ринку: різниці між коїнами та токенами, принципам функціонування смарт-контрактів, історії розвитку біткоїна та механізму зменшення винагороди для майнерів. Окремий блок стосувався NFT, їх стандартів та практичного застосування — від цифрової ідентичності до токенізації прав власності.

Експерти міжнародної компанії Crystal Intelligence представили сучасні методи відстеження руху цифрових активів, роботу з on-chain та off-chain даними, а також інструменти, які використовуються банками та правоохоронними структурами різних країн у сфері AML та compliance. У цьому блоці також було розглянуто використання OSINT-підходів і відкритих джерел для ідентифікації зв’язків між транзакціями та встановлення бенефіціарів.

Практичний блок провела представниця Crystal Intelligence — Анастасія Безугла, яка презентувала можливості аналітичної платформи Crystal Expert. Спікерка зазначила, що платформа використовується правоохоронними органами України для проведення розслідувань, а команда компанії надає методичну та експертну підтримку у складних кейсах.
Учасникам продемонстрували, як розслідування може розпочинатися з мінімальних даних — адреси гаманця або окремої транзакції. За допомогою інструментів візуалізації у форматі графів формується транзакційний ланцюг, аналізуються зв’язки між адресами, визначаються ризикові сегменти та потенційні точки взаємодії з криптобіржами. Було пояснено, що хоча користувачі зберігають приватність, сам блокчейн є публічним реєстром, що відкриває широкі можливості для аналітики за умови належної кваліфікації.

У завершенні зустрічі спікери наголосили, що ІТ-індустрія та ринок криптовалют продовжують стрімко розвиватися, а віртуальні активи вже стали частиною глобальної фінансової системи. Водночас саме рівень підготовки фахівців визначатиме, чи зможе держава ефективно реагувати на ризики, пов’язані з цифровими фінансами.

Проведення таких заходів у Державному податковому університеті сприяє формуванню сучасних професійних компетентностей у сфері економічної безпеки, фінансового моніторингу та цифрової аналітики, а також поглиблює співпрацю з правоохоронними органами та міжнародними експертними середовищами.